海晨 - 2008-6-4 10:01:00
5月10日，中国农业银行行长项俊波在2008陆家嘴论坛上表示，目前农行改革的各项准备工作基本就绪，实施股份制改革时机和条件基本成熟。在这项改革背后有一个数字绝对是触目惊心的：截至2007年末，农行不良贷款余额已达8179.73亿元。有人士分析，农行股改的财务成本将达8000亿元之巨，如果将这个成本均摊到13亿中国人身上，每人需要为农行的股改付出615元。改革之难
农业银行是四大国有银行中唯一未上市的银行，也是面临问题最严峻的国有银行。
中国农业银行披露的年报显示，2007年全行实现税前利润325.61亿元，消化历史包袱660.49亿元，按贷款五级分类去年末不良贷款余额达8179.73亿元，不良贷款率为23.50%，比去年初上升0.07个百分点。此外，此次四川在地震可能对农行造成超60亿的坏帐。从资金层面来看，农行的形势不太乐观。
对于农行不良贷款的形成原因，农行副行长韩仲琦曾经这样解释：农行不良资产形成有历史原因，历史上多家银行的政策性业务通过划转集中到农行，由此形成的政策性不良资产约3000亿元。在目前的资产总量中，有大量扶贫性、农业开发性和政策性贷款。如果去除这些政策性贷款因素，农行的包袱和其他国有商业银行差不了多少。
据悉，目前农行有一半左右的业务在县域农村地区，点多、面广、链条长，集约化经营管理难。农行行长项俊波也坦言：三农和商业化有机结合是农业银行股改改革中最大的难题。农村金融业务市场薄弱、风险程度高、管理难度大，属于“弱势的市场”；与此相对应的是，在农行成立股份制公司及至公开上市以后，股东与投资者要求“强势的业绩”。对于农业银行来说是件两难的事情。
股改思路
因为自身性质和业务范围的特殊性，农行的股改注定要与其他三大国有银行不同。
2007年8月23日，农行公布了《关于进一步做好面向“三农”服务工作的决定》，明确了面向三农的市场定位和改革思路，为其股改方案的出台奠定了基础。《决定》提出农行要“一手抓城市业务，一手抓三农业务”，重点研究建立面向三农的组织体系。根据《决定》，农行将在东部发达地区县域打造当地一流银行，提高这一区域业务在系统内的效益贡献度；在中西部县域要精耕细作，取得适度盈利；在国定贫困县及西藏、青海等特殊地区，要精打细算增收节支，尽可能实现微利，并争取国家必要政策支持。
在总体方针出台后，农行的资金漏洞成为迫在眉睫的问题。有消息称，农行在注资上将仿效工行。工行股改时，财政部原来的1629.83亿元资本金中，保留了1240亿元作为财政部在工行的权益，其余的389.83亿元转作不良贷款拨备。工行的2460亿元损失类贷款由财政部在规定年限内填补，4590亿元可疑类贷款由央行再贷款置换，然后拍卖给四家资产管理公司。农行的不良资产损失可能会由央行和财政部来共同承担，而且有消息称，汇金公司将参与农业银行的改革工作。